Адвокаты, нотариусы и лица, осуществляющие оказание юридических или бухгалтерских услуг, разрабатывают и реализуют правила внутреннего контроля (ПВК) в случае осуществления операций с денежными средствами или имуществом, предусмотренных пунктом 1 статьи 7.1 закона о ПОД/ФТ.
В случае подготовки или осуществления аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами таких операций ПВК должны также отражать особенности осуществления внутреннего контроля для каждого вида деятельности.
Правила внутреннего контроля должны содержать обязательные программы, в том числе: программу идентификации клиента, программу оценки и управления рисками, программу блокирования (замораживания), программу подготовки и обучения кадров.
ПВК подлежат приведению в соответствие с установленными требованиями в течение одного месяца со дня вступления в силу настоящего постановления.
Больше документов и разъяснений по коронавирусу и антикризисным мерам — в системе КонсультантПлюс.
Зарегистрируйся и получи пробный доступ
Дата публикации на сайте: 16.07.2021
Поделиться ссылкой: