Собранные следственным управлением Следственного комитета Российской Федерации по Республике Марий Эл доказательства признаны судом достаточными для назначения 34-летнему директору колхоза, обвиняемому в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 УК РФ (сокрытие денежных средств организации, за счет которых должно быть произведено взыскание недоимки по налогам) меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.
Следствием и судом установлено, что в мае 2017 года у колхоза, находящегося в Медведевском районе Республики Марий Элсформировалась задолженность по налогу в Пенсионный Фонд Российской Федерации на выплату страховой пенсии, на обязательное медицинское страхование в федеральный фонд обязательного медицинского страхования за 1 квартал 2017 года, по НДФЛ за 1 и 2 кварталы 2017 года. Требования Межрайонной ИФНС России № 1 по Республике Марий Эл по их уплате выполнены не были, в связи с чем вынесены решения о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа и процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика. Директор колхоза, будучи одновременного генеральным директором общества с ограниченной ответственностью, принял решение о перечислении денежных средств с его расчетных счетов, подлежащих направлению в колхоз за реализованную продукцию, на расчетные счета контрагентов, сокрыв тем самым денежные средства организации от принудительного взыскания. В результате в бюджетную систему Российской Федерации не поступило более3 миллионов 100 тысяч рублей.
По уголовному делу изъят большой объем документов, которые в последующем изучены следователем и исследованы в ходебухгалтерской экспертизы, допрошено 9 свидетелей. В ходе расследования уголовного дела ущерб был возмещен.
Решением суда обвиняемому назначен штраф в размере 40 тысяч рублей.